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招標(biāo)代理公司（立即查看） 受業(yè)主單位（立即查看） 委托，于2025-01-21在采購與招標(biāo)網(wǎng)發(fā)布 廣西北港西江港口有限公司下屬單位外包業(yè)務(wù)管理審計(jì)及廣西興桂船運(yùn)有限公司管理審計(jì)采購項(xiàng)目。現(xiàn)邀請全國供應(yīng)商參與投標(biāo)，有意向的單位請及時(shí)聯(lián)系項(xiàng)目聯(lián)系人參與投標(biāo)。 采購編號：BG（略）JGK-SJB-CG-（略）-（略）.采購條件（略），資金來源為項(xiàng)目業(yè)主自籌。項(xiàng)目已具備采購條件，采購人現(xiàn)對本項(xiàng)目進(jìn)行比質(zhì)比價(jià)采購。2.項(xiàng)目概況廣（略））是廣西北部灣國際（略）公司的二級企業(yè)，主要負(fù)責(zé)廣西內(nèi)河公共港口（略）的建設(shè)、運(yùn)營（略）現(xiàn)（略）家、船運(yùn)公司4家，管（略）個(gè)、規(guī)劃泊位（略）個(gè)，設(shè)計(jì)年度吞吐量近（略）噸，（略）布在南寧、柳州、梧州、貴港、百色、來賓、崇左、河池等8（略）下屬單位（略）管理審計(jì)。3.采購內(nèi)容及要求3.1廣西北港（略）公司下屬單位外包業(yè)務(wù)管理審計(jì)（略）下屬單位外包業(yè)務(wù)開展管理審計(jì)工作，主要包括港口作業(yè)服務(wù)外包、其他業(yè)務(wù)外包事項(xiàng)等。（1）外包商選擇與管理：評估外包商選擇流程是否規(guī)范，資質(zhì)和信譽(yù)是否符合要求，招采流程是否規(guī)范，退出機(jī)制執(zhí)行是否嚴(yán)格，是否建立了有效的考核和監(jiān)督機(jī)制。（2）外包業(yè)務(wù)流程：審查外包業(yè)務(wù)流程是否符合行業(yè)規(guī)范和企業(yè)內(nèi)部規(guī)定，各環(huán)節(jié)的銜接是否順暢，有無影響作業(yè)效率和質(zhì)量的問題。審查外包業(yè)務(wù)各類作業(yè)環(huán)節(jié)：例如審查裝卸、運(yùn)輸?shù)茸鳂I(yè)流程；日常監(jiān)督考核、溝通協(xié)調(diào)機(jī)制。（3）外包業(yè)務(wù)合同管理：審查合同是否符合法律法規(guī)，條款是否明確界定雙方權(quán)利義務(wù)，例如港口作業(yè)服務(wù)范圍、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、安全責(zé)任等。合同執(zhí)行情況：審查合同條款及執(zhí)行情況，是否按合同約定履行，有無擅自變更合同內(nèi)容，審查合同變更、續(xù)簽、終止原因及手續(xù)完備性。（4）外包業(yè)務(wù)預(yù)算管理：審查預(yù)算執(zhí)行情況，是否超預(yù)算支出，超預(yù)算支出是否履行審批手續(xù)。（5）外包業(yè)務(wù)成本及費(fèi)用：審查勞務(wù)費(fèi)用計(jì)算是否準(zhǔn)確，依據(jù)是否充（略），（略）是否及時(shí)、合規(guī)，有無多付、少付或拖欠情況。涉及勞務(wù)費(fèi)用（略）、成本核算與財(cái)務(wù)處理。審查費(fèi)用計(jì)算依據(jù)、（略）流程；審查外包成本核算；核實(shí)財(cái)務(wù)報(bào)表列報(bào)與披露準(zhǔn)確性。（6）外包業(yè)務(wù)成本效益（略）析：（略）析勞務(wù)外包成本與自營成本的差異，評估外包是否實(shí)現(xiàn)降低成本、提高效益的目標(biāo)。（7）外包業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識別與評估：審查企業(yè)是否對外包業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了全面識別和評估，如安全風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)等。（8）外包業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施：檢查企業(yè)是否制定了相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施，這些措施是否有效執(zhí)行，是否能夠?qū)L(fēng)險(xiǎn)控制在可接受的范圍內(nèi)。（9）外包業(yè)務(wù)服務(wù)質(zhì)量及安全管理。審查質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)制定與執(zhí)行；審查安全制度落實(shí)、設(shè)施配備使用及事故處理。（（略））外包勞務(wù)人員管理。審查人員招聘、培訓(xùn)、薪酬福利、勞動保護(hù)等。（（略））外包業(yè)務(wù)信息化管理。評估（略）的安全性、可靠性，審查數(shù)據(jù)錄入、存儲、傳輸準(zhǔn)確性及完（略）性。（（略））外包業(yè)務(wù)差異化（略）析及（略）體評價(jià)。對不同下屬單位的外包業(yè)務(wù)進(jìn)行橫向?qū)Ρ?，進(jìn)行差異化（略）析；對外包業(yè)務(wù)進(jìn)行（略）體評價(jià)，包括組織與管理、過程管控、風(fēng)險(xiǎn)提示，外包業(yè)務(wù)與自營業(yè)務(wù)（略）配合理性，對自營業(yè)務(wù)的效果及影響。3.2廣西（略）公司管理（略）開展管理審計(jì)工作。（1）對企業(yè)的會計(jì)資料，包括會計(jì)報(bào)表、會計(jì)賬簿和會計(jì)憑證的真實(shí)、合法進(jìn)行審計(jì)；（2）對企業(yè)資產(chǎn)，包括流動資產(chǎn)、長期投資、固定資產(chǎn)及其累計(jì)折（略）、無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)和其他資產(chǎn)的安全完（略）、保值增值進(jìn)行審計(jì)；（3）對企業(yè)負(fù)債、包括流動負(fù)債和長期負(fù)債的情況進(jìn)行審計(jì)；（4）對企業(yè)所有者權(quán)益，包括實(shí)收資本、資本公積、盈余公積和未（略）配利潤的真實(shí)、合法進(jìn)行審計(jì)；（5）對企業(yè)損益，包括收入、成本費(fèi)用和利潤的情況進(jìn)行審計(jì)，重點(diǎn)審查收入與成本的確認(rèn)是否歸屬于恰當(dāng)?shù)臅?jì)期間，以確保其遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制原則及相關(guān)會計(jì)準(zhǔn)則的要求；（6）對資金管理進(jìn)行審計(jì)，是否建立嚴(yán)格的授權(quán)審批制度；審查票據(jù)是否有效，審批程序是否完備，有無挪用公款、公款私存現(xiàn)象；（7）對往來款項(xiàng)進(jìn)行審計(jì)，是否存在長期掛賬、潛虧掛賬的情況，是否存在其他對外資金拆借，是否經(jīng)過適當(dāng)審批，預(yù)付賬款是否真實(shí)存在，是否按協(xié)議或合同執(zhí)行。（8）對資產(chǎn)管理進(jìn)行審計(jì)，是否建立完善的內(nèi)控制度，管理流程審批程序是否合理，歸口管理職責(zé)設(shè)置是否到位，管理責(zé)任是否落實(shí)到位，資產(chǎn)全過程包括但不限于轉(zhuǎn)讓、出租、處置等是否合規(guī)。（9）對企業(yè)在聯(lián)營投資、技術(shù)引進(jìn)、資源開發(fā)、設(shè)備訂購、生（略）施工等方面合同的簽訂、履行、結(jié)果各個(gè)階段進(jìn)行審計(jì)，審查合同是否真實(shí)有效，合同履行過程中是否涉及合法性、合規(guī)性、及時(shí)性問題，風(fēng)險(xiǎn)防控措施是否到位。（（略））對組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及崗位職責(zé)（略）工、授權(quán)和職責(zé)（略）配、執(zhí)行、制度建設(shè)與落實(shí)情況等內(nèi)部管控是否清晰、明確、合理和有效進(jìn)行審計(jì)。（（略））對招采計(jì)劃管理、過程管控、執(zhí)行結(jié)果是否客觀、合理、合法、合規(guī)進(jìn)行審計(jì)。（（略））對投資項(xiàng)目事前決策的可行性、執(zhí)行過程管理合規(guī)性、決算資料的完（略）性、投資支出的真實(shí)性和合規(guī)性、財(cái)務(wù)結(jié)算的及時(shí)性，以及是否存在項(xiàng)目長期掛賬等方面進(jìn)行審計(jì)。（（略））對物流運(yùn)輸貨物流轉(zhuǎn)監(jiān)管及風(fēng)險(xiǎn)管控是否到位、物流運(yùn)輸業(yè)務(wù)流程及審批程序是否合理等進(jìn)行審計(jì)。（（略））對物流運(yùn)輸業(yè)務(wù)收費(fèi)、計(jì)價(jià)是否合理、準(zhǔn)確，是否存在少收、漏收、多收，業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)與財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)是否一致等方面進(jìn)行審計(jì)。（（略））對業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、完（略）性以及是否設(shè)置業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)管理統(tǒng)計(jì)臺賬、單證資料的歸集、（略）理和裝訂等方面進(jìn)行審計(jì)。4.項(xiàng)目地址：（略）8（略）。5.報(bào)價(jià)人資格要求5.1資質(zhì)條件：（1）會計(jì)師事務(wù)所在職執(zhí)業(yè)（略）會計(jì)師人數(shù)不少于（略）人，從業(yè)人員不少于（略）人，派出具有專業(yè)勝任能力的團(tuán)隊(duì)，要求熟悉港口碼頭建設(shè)與運(yùn)營、物流運(yùn)輸?shù)认嚓P(guān)行業(yè)政策規(guī)定；主審、審計(jì)小組組長應(yīng)具有（略）會計(jì)師職業(yè)資格，擁有5年以上審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)，擔(dān)任過3個(gè)以上大中型企業(yè)（年?duì)I業(yè)收入（略）以上）財(cái)務(wù)收支審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、管理審計(jì)等審計(jì)項(xiàng)目的主審（需提供相關(guān)職業(yè)資格證書及相關(guān)業(yè)績合同等證明文件復(fù)印件并（略）），有較強(qiáng)的溝通能力，有較強(qiáng)的發(fā)現(xiàn)問題的能力。主審、審計(jì)小組組長在外勤審計(jì)過程中，必須全程在被審計(jì)單位（略）開展審計(jì)工作（提供承諾書并（略））。（2）會計(jì)師事務(wù)所需要同時(shí)派出至少2個(gè)以上審計(jì)小組，每個(gè)審計(jì)小組應(yīng)不少于4人。每組配置（略）會計(jì)師不少于2人。（3）報(bào)價(jià)主體及其（略）支機(jī)構(gòu)（略）年至今不曾為被審計(jì)單位提供過年度財(cái)務(wù)決算審計(jì)業(yè)務(wù)（提供相關(guān)承諾函并（略））。5.2財(cái)務(wù)要求（1）報(bào)價(jià)人提供近3年經(jīng)會計(jì)事務(wù)所或?qū)徲?jì)機(jī)構(gòu)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表；（2）報(bào)價(jià)人財(cái)務(wù)狀況正常，經(jīng)營狀況應(yīng)保持正常狀態(tài)。5.3信譽(yù)要求報(bào)價(jià)人不得存在以下情形之一：（1）交通運(yùn)輸部、廣西交通運(yùn)輸廳或其他行業(yè)主管部門限制投標(biāo)通報(bào)期限內(nèi)；（2）被“信用中國”（略）www.（略）.cn（略）www.（略）.cn（略）列入失信被執(zhí)行人或重大稅收違法（略）采購嚴(yán)重違法失信行為記錄名單（對于中標(biāo)人，如（略）站被列入失信被執(zhí)行人或重大稅收違法案件當(dāng)事人名單的，采購人有權(quán)取消其中標(biāo)資格）。（3）最近三年存在因違規(guī)被處罰的情況。（4）被列入北部灣港務(wù)集團(tuán)《失信商業(yè)伙伴名單》。5.4項(xiàng)目進(jìn)度要求項(xiàng)目進(jìn)點(diǎn)后（略）日內(nèi)提交審計(jì)報(bào)告初稿，并于接到審計(jì)報(bào)告反饋意見后5日內(nèi)出具正式審計(jì)報(bào)告。6.比質(zhì)比價(jià)文件獲取（略）人應(yīng)于（略）年1月（略）日起至（略）年1月（略）日止，每天8:（略）至（略）:（略），（略）：（略）至（略）：（略）（北京時(shí)間，下同）通過電話（略），（略）完成后通過（略）比質(zhì)比價(jià)文件。7.（略）的遞交7.1（略）遞交的截止時(shí)間（報(bào)價(jià)截止時(shí)間，下同）和地址：（略）年2月6日（略）時(shí)（略），地點(diǎn)為廣（略）B座（略）室，石工（收）。逾期送達(dá)的或者未送達(dá)指定地點(diǎn)的（略），采購人將予以拒收。7.2報(bào)價(jià)人在報(bào)價(jià)過程中的一切費(fèi)用，不論中標(biāo)與否，均由報(bào)價(jià)人承擔(dān)，且（略）概不退還。8.本次比質(zhì)比價(jià)設(shè)置最高（略）下屬單位外包業(yè)務(wù)管理審（略）管理審計(jì)最高限價(jià)為（略），總計(jì)最高限價(jià)為（略）。9.（略）《中國采購與招標(biāo)網(wǎng)》（http:http://www.yuhuangcheng.com）、廣西北部灣國際（略）（http:（略）.com:（略）defaultforegroundindex.do）上發(fā)布（略）地址：（略）理部監(jiān)督電話：（略）-（略）地址：（略）1月（略）日標(biāo)的信息--查看原文